Ejercicio Fecha de inicio del periodo que se informa Fecha de término del periodo que se informa Ejercicio(s) auditado(s) Periodo auditado Rubro Tipo de auditoría Número de auditoría Órgano que realizó la revisión o auditoría Número o folio que identifique el oficio o documento de apertura Número del oficio de solicitud de información Número de oficio de solicitud de información adicional Objetivo(s) de la realización de la auditoría Rubros sujetos a revisión Fundamentos legales Número de oficio de notificación de resultados Hipervínculo al oficio o documento de notificación de resultados Por rubro sujeto a revisión, especificar hallazgos Hipervínculo a las recomendaciones hechas Hipervínculos a los informes finales, de revisión y/o dictamen Tipo de acción determinada por el órgano fiscalizador Servidor(a) público(a) y/o área responsable de recibir los resultados Sexo (catálogo) Total de solventaciones y/o aclaraciones realizadas Hipervínculo al informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado, en su caso Total de acciones por solventar Hipervínculo al Programa anual de auditorías Área(s) responsable(s) que genera(n), posee(n), publica(n) y actualizan la información Fecha de validación Fecha de actualización Nota
2023 01/04/2023 30/06/2023 2022 1ero. 2do y 3er trimestre2022 Auditoría externa Estatal 2022AE0109010068 ISAF ISAF/AAE/12630/2022 ISAF/AAE/12630/2022 N/A Verificar el ejercicio de recursos públicos, registro patrimonial, deuda pública y cumplimientos de programas y políticas públicas, así como la difusión de información financiera, se haya realizado de conformidad a lo establecido en la normativdad aplicable. Verificar el ejercicio de recursos públicos, registro patrimonial, deuda pública y cumplimientos de programas y políticas públicas, así como la difusión de información financiera, se haya realizado de conformidad a lo establecido en la normativdad aplicable. En los artículos 79 fracción 1 segundo párrafo, 116 fracción 11, párrafo sexto y 134 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 67 primer párrafo, incisos A), B), C) y D) y 150 de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Sonora; 6, 7, 17 fracciones 11, IV,V,VII ,VIII, X,XI,XXI, XXIV, XXV, XXVI,XXX, XXXI,XXXVI,XXXVII, .XL, XLI, XLII y XLIII, 18 fracciones 1, VII, VIII,XII y XXI, 19 fracción IV, 23 fracciones 1, 11, 111, IV, V y VI, 25 fracciones 1, 11, 111 y IV, 25 BIS incisos a), b), c), d) y e), 27, 28, 29, 30, 31 fracciones 1, 11, 111, 111 BIS, 111 TER, 111 QUATER, IV, V y último párrafo, 34 fracción VII y antepenúltimo párrafo, 35, 38, 39 primer párrafo y apartado B, 40,42 y 70 fracciones 1, 11, 111 y IV de la Ley de Fiscalización Superior para el Estado de Sonora y 9 fracciones IV, VIII, IX, XVI y XXV, del Reglamento Interior del Instituto Superior de Auditoría y Fiscalización ISAF/AAE/4697/2023 https://historicocontraloria.sonora.gob.mx/portal-estatal-de-transparencia/resultado-de-auditorias.html n/a https://historicocontraloria.sonora.gob.mx/portal-estatal-de-transparencia/resultado-de-auditorias.html https://historicocontraloria.sonora.gob.mx/portal-estatal-de-transparencia/resultado-de-auditorias.html N/A Lic. David López Huguez, Director General de Administración y Control Presupuestal Hombre 0 https://historicocontraloria.sonora.gob.mx/portal-estatal-de-transparencia/resultado-de-auditorias.html 0 https:// Dirección General de Administración y Control Presupuestal 14/07/2023 30/06/2023
2023 01/07/2023 30/09/2023 2022 4to. trimestre2022 Auditoría externa Integral Domiciliaría 2022AE0109010179 ISAF ISAF/AAE/0488/2023 ISAF/AAE/0488/2023 N/A El Objetivo primordial de la auditoría reside en la revisión del correcto funcionamiento y aplicación de los recursos públicos, la regularidad en la acción administrativa y la infomación pública, como mecanismo regular para la estabilidad y desarrollo de nuestro estado; considerando que la realización de la misma constituye una de las condiciones esenciales para garantizar el buen manejo de las finanzas públicas y la eficacia de las decisiones adoptadas por el sujeto de fiscalización y que para el logro de esto es imprescindible la entidad fiscalizadora cuya independencia se encuentra grarantizada por la Ley de Fiscalización Superior para el Estado de Sonora, tal y como lo establece la ISSAI1 Declaración de Lima y la ISSAI 10 Declaración de México sobre la independencia de las Entidades de Fiscalización Superior. Auditoría Financiera y Presupuestal, Auditoría de Desempeño,Gestión para Resultados- Sistema de Evaluación de Desempeño y Perspectiva de Género Artículos 79 fracción I segundo párrafo, 116 fracción II sexto párrafo y 134 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 2 primer párrafo, 67 y 150 de la Constitución Política del Estado de Sonora; 1,3,6,17,18,25,33,34,39,46,47,48,50 y 70 fracción V y VI de la Ley de Fiscalización Superior para el Estado de Sonora, 9 y 10 del Reglamento Interior de este Instituto. ISAF/AAE/6209/2023 https://historicocontraloria.sonora.gob.mx/portal-estatal-de-transparencia/resultado-de-auditorias.html n/a https://historicocontraloria.sonora.gob.mx/portal-estatal-de-transparencia/resultado-de-auditorias.html https://historicocontraloria.sonora.gob.mx/portal-estatal-de-transparencia/resultado-de-auditorias.html N/A Lic. David López Huguez, Director General de Administración y Control Presupuestal Hombre 0 https://historicocontraloria.sonora.gob.mx/portal-estatal-de-transparencia/resultado-de-auditorias.html 0 https:// Dirección General de Administración y Control Presupuestal 13/10/2023 30/09/2023
2023 01/10/2023 31/12/2023 Auditoría externa https://historicocontraloria.sonora.gob.mx/portal-estatal-de-transparencia/resultado-de-auditorias.html https://historicocontraloria.sonora.gob.mx/portal-estatal-de-transparencia/resultado-de-auditorias.html https://historicocontraloria.sonora.gob.mx/portal-estatal-de-transparencia/resultado-de-auditorias.html Hombre 0 https://historicocontraloria.sonora.gob.mx/portal-estatal-de-transparencia/resultado-de-auditorias.html 0 https:// Dirección General de Administración y Control Presupuestal 15/01/2023 31/12/2023