Ejercicio Fecha de inicio del periodo que se informa Fecha de término del periodo que se informa Ejercicio(s) auditado(s) Periodo auditado Rubro Tipo de auditoría Número de auditoría Órgano que realizó la revisión o auditoría Número o folio que identifique el oficio o documento de apertura Número del oficio de solicitud de información Número de oficio de solicitud de información adicional Objetivo(s) de la realización de la auditoría Rubros sujetos a revisión Fundamentos legales Número de oficio de notificación de resultados Hipervínculo al oficio o documento de notificación de resultados Por rubro sujeto a revisión, especificar hallazgos Hipervínculo a las recomendaciones hechas Hipervínculos a los informes finales, de revisión y/o dictamen Tipo de acción determinada por el órgano fiscalizador Servidor(a) público(a) y/o área responsable de recibir los resultados Total de solventaciones y/o aclaraciones realizadas Hipervínculo al informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado, en su caso Total de acciones por solventar Hipervínculo al Programa anual de auditorías Área(s) responsable(s) que genera(n), posee(n), publica(n) y actualizan la información Fecha de validación Fecha de actualización Nota
2023 01/01/2023 31/03/2023 2021 01/01/2021 AL 31/12/2021 Auditoría externa DIRECTA NA OIC OIC-SSS-DA-019-2022 DS-0552-2022 NO SE EMITIO Verificar que la Unidad se apeguen a la normatividad vigente RECURSOS MATERIALES ARTICULO 140 DE LA LEY DE PRESUPUESTO DE EGRESOS. CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL Y GASTO PUBLICO ESTATAL DS-0552-2022 https://drive.google.com/file/d/1lwieKR0N6-rdFyE3aFdCjTld8QBq5AvW/view?usp=share_link RECURSOS MATERIALES (A ADJUDICACIONES DIRECTAS)NO SE PROPORCIONARON 12 (DOCE)EXPEDIENTES DE CONTRATACIONES POR MEDIO DE ADJUDICACION DIRECTA 7 DE ELLOS YA ENTRGARON BIENES Y SERVICIOS A LA ETNTIDAD; 31 EXPEDIENTES CARECEN DE ALGUN TIPO DE DOCUMENTACION COMO CONTRATOS, FACUTRAS, COTIZACIOES ETC; EL EXPEDIENTE SSS-LESP-AD-CAAS/02/2021-010 ADJUDICADO A LA EMPRESA COMERCIAL QUIMICA DEL NOROESTE, SE ENTREGARON INSUMOS QUE NO CUMPLEN CON VIGENCIA MINIMA DE CADUCIDAD Y NO SE EXHIBIERON LAS CARTAS DE CANJE; SE ENTREGARON SUMINISTROS POR PARTE DE DELTALAB QUE NO CUMPLEN CON LAS EXPECIFICACIONES DESCRITAS EN EL CONTRATO;; EN ANALISIS DE LOS CONTRATOS SSS-HIES-AD-2020-CAAS/56/2020-232 Y SSS-HIES-AD-2021-001 SE OBSERVARON IRREGULARIDADES CON LA DOCUMENTACION DE LOS PARTICIPANTES NO GANDORES; ASIMISMO LAS COTIZACIONES NO CORRESPONDEN A LOS ARTICULOS REQUERIDOS, Y SE MENCIONA QUE LA FIRM,A DEL PROVEEDOR DISTRIBUIDORA CORBER S.A. DE .C.V. LA FIRMA DEL REPRESENTANTE LEGAL DIFIERE DE LA COTIZACION PRESENTADA; LOS DIAS 08 Y 09 DE MARZO ACTUAL SE HICIERON VISITAS DOMICILIARIAS A 8 PROVEEDORES ASI COMO A 3 QUE NO FUERON SELECCIONADOS OBSERVANDO VARIAS IRREGULARIDAD;V SE ADJUDICO EL CONTRATO SSS-HIES-AD-202-CAS-AS/56/2020-234 DONDE SE OBSERVA SE EXCEDE SIGNIFICATIVAMENTE EL VALOR QUE SE TIENE Y EN REVISION A LA PLATAFORMA DEL SEVI NO SE LOCALIZARON 16 EXPEDIENTES DE ADJUDICACION DIRECTA Y, SE OBSERVARON 26 EXPEDIENTES QUE CARECEREN DE ALAGUNO DE LOS DOCUMETOS QUE SE REQUIEREN EN DICHA PLATAFORMA https://drive.google.com/file/d/1lwieKR0N6-rdFyE3aFdCjTld8QBq5AvW/view?usp=share_link https://drive.google.com/file/d/1lwieKR0N6-rdFyE3aFdCjTld8QBq5AvW/view?usp=share_link INFORMACION PROPIA DEL ENTE FISCALIZADOR AUDITORIA INTEGRAL A ADJDICACIONES DIRECTA (REC.MAT.) 7 https://drive.google.com/file/d/1lwieKR0N6-rdFyE3aFdCjTld8QBq5AvW/view?usp=share_link 0 HTTP://INFORMACIONPROPIADELENTEFISCALIZADOR UNIDAD DE SEGUIMIENTO DE AUDITORIAS 10/04/2022 31/03/2023 AL MOMENTO DE REALIZARSE LA ACTUALIZACION Y VALIDACION DE LA INFORMACION, LA LIGA SE ENCUENTRA FUNCIONANDO. EL PLAN DE AUDITORIAS NO SE ENCUENTRA PUBLICADO EN NINGUN PORTAL.
2023 01/01/2023 31/03/2023 2021 01/01/2021 AL 31/12/2022 Auditoría externa DIRECTA NA OIC OIC-SSS-DA-013-2022 DS-0839-2022 NO SE EMITIO Verificar que la Unidad se apeguen a la normatividad vigente RECURSOS HUMANOS ARTICULO 140 DE LA LEY DE PRESUPUESTO DE EGRESOS. CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL Y GASTO PUBLICO ESTATAL DS-0839-2022 https://drive.google.com/file/d/1-EBvYmBNq1Kko6PWNlA4kMirKSSpW1YI/view?usp=share_link AL EFECTUAR RECORRIDOS POR EL PERSONAL AUDITOR EN LAS INSTALACIONES DEL HOSPITAL HIES-HIMES Y H.G.EDO., NO SE LOCALIZO PERSONAL AUN CUANDO SE ENCONTRABA REGISTRADA SU ASISTENCIA EN EL SISTEMA DE CONTROL SAIRH; EN LOS HOSPITALES HIES-HIMES Y GENERAL DEL ESTADO, EXISTE PERSONAL QUE REGISTRA SU ASISTENCIA MEDIANTE FIRMA EN LISTADO Y NO EN EL SISTEMA SAIRH; NO EXISTEN OFICIOS DE COMISION O CONVENIO DE COMISION TEMPORAL EN OTRO UNIDAD MEDIDA O ADMINISTRATIVO DESERVIDORES PUBLICOS ESTATALES DE LA SECRETARIA DE SALUD PUBLICA; EN LOS EXPEDIENTES DE PERSONAL CONTRATADO COMO EVENTAL DEL CONVENIO INSABI-FAM-CECTR-SON-01/2021 CON RECURSO DEL PROGRAMA FEDERAL FORTALECIMIENTO A LA ATENCION MEDICA POR EL PERIODO DEL AÑO 2021, NO CUENTAN CON EVIDENCIA DE PREPARACIÓN ACADÉMICA https://drive.google.com/file/d/1-EBvYmBNq1Kko6PWNlA4kMirKSSpW1YI/view?usp=share_link https://drive.google.com/file/d/1-EBvYmBNq1Kko6PWNlA4kMirKSSpW1YI/view?usp=share_link INFORMACION PROPIA DEL ENTE FISCALIZADOR AUDITORIA INTEGRAL DE RECURSOS HUMANOS 4 https://drive.google.com/file/d/1-EBvYmBNq1Kko6PWNlA4kMirKSSpW1YI/view?usp=share_link 0 HTTP://INFORMACIONPROPIADELENTEFISCALIZADOR UNIDAD DE SEGUIMIENTO DE AUDITORIAS 10/04/2022 31/03/2023 AL MOMENTO DE REALIZARSE LA ACTUALIZACION Y VALIDACION DE LA INFORMACION, LA LIGA SE ENCUENTRA FUNCIONANDO. EL PLAN DE AUDITORIAS NO SE ENCUENTRA PUBLICADO EN NINGUN PORTAL.
2023 01/01/2023 31/03/2023 2021 01/01/21 AL 31/03/2022 Auditoría externa DIRECTA NA OIC OIC-SSS-DA-080-2022 DS-0876-2022 NO SE EMITIO Verificar que la Unidad se apeguen a la normatividad vigente RECURSOS HUMANOS, MATERIALES,FINANCIEROS Y ORGANIZACIÓN GENERAL ARTICULO 140 DE LA LEY DE PRESUPUESTO DE EGRESOS. CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL Y GASTO PUBLICO ESTATAL DS-0876-2022 https://drive.google.com/file/d/1TSDZEykZ07yMUNw_Q22MmIkisBJqgHW0/view?usp=share_link REC. HUMANOS, PERSONAL QUE REALIZA CIRUGIAS EN HOSPITAL MISMO QUE FIGURA EN LAS HOJAS DE ENFERMERIA DE AREA QUIRURGICA, DESCONOCIENDO SU SITUACIÓN LABORAL YA QUE NO CUENTA CON HISTORIAL DE HABER LABORADO EN EL HOSPITAL;, ASIMISMO PERSONAL QUE FIGURAN EN NOMINA Y NO SE ENCUENTRASN FISICAMENTE EN HOSP.PERSONAL QUE GOZA DE MANERA CONTINUA 2 PERIODOS VACACIONALES, ASI COMO PERSONAL QUE CHECA Y NO PERMANECE EN LA UNIDAD; REC. MATERIALES ; NO SE ENCUENTRAN ACTUALIZADOS LOS RESGUARDOS DE LOS BIENES DE ACTIVO FIJO, NO SE HA REALIZADO EL TRAMITE DE BAJA DE BIENES OBSOLETOS Y/O INCOSTEABLES U NO CUENTAN CON EXPEDIENTE DE VEHICULOS PARA DETECTAR CUALQUIER ANOMALIA QUE SE PRESENTE; NO SE TIENE UN CONTROL DE NTRADAS Y SALIDAS DE INSUMOS EN FARMACIA Y ALAMACEN DEL HOSP; NO SE REALIZA LA FACTURACIÓN DE LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS SUBROGADOS A OTRAS INSTITUCIONES POR NO CONTAR CON EL ARANCEL AUTORIZADO PARA EL COBRO DE LOS ESTUDIOS AUTORIZADOS. https://drive.google.com/file/d/1TSDZEykZ07yMUNw_Q22MmIkisBJqgHW0/view?usp=share_link https://drive.google.com/file/d/1TSDZEykZ07yMUNw_Q22MmIkisBJqgHW0/view?usp=share_link INFORMACION PROPIA DEL ENTE FISCALIZADOR AUDITORIA INTEGRAL AL HOSPITAL GENERAL DE NAVOJOA 7 https://drive.google.com/file/d/1TSDZEykZ07yMUNw_Q22MmIkisBJqgHW0/view?usp=share_link 0 HTTP://INFORMACIONPROPIADELENTEFISCALIZADOR UNIDAD DE SEGUIMIENTO DE AUDITORIAS 10/04/2022 31/03/2023 AL MOMENTO DE REALIZARSE LA ACTUALIZACION Y VALIDACION DE LA INFORMACION, LA LIGA SE ENCUENTRA FUNCIONANDO. EL PLAN DE AUDITORIAS NO SE ENCUENTRA PUBLICADO EN NINGUN PORTAL.
2023 01/01/2023 31/03/2023 2021 01/01/21 AL 31/03/2022 Auditoría externa DIRECTA NA OIC OIC-SSS-DA-082-2022 DS-0877-2023 NO SE EMITIO Verificar que la Unidad se apeguen a la normatividad vigente RECURSOS MATERIALES ARTICULO 140 DE LA LEY DE PRESUPUESTO DE EGRESOS. CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL Y GASTO PUBLICO ESTATAL DS-0877-2022 https://drive.google.com/file/d/10qhpZU4ErT1aqdFdLRQZAUZlBZYawOiq/view?usp=share_link REC. MATERALES, NO SE ENCUENTRAN LOCALIZADOS BIENES DE ACTIVO FIJO, ASÍMISMO, NO SE ENCUENTRAN ACTUALIZADOS LOS RESGUARDOS INDIVIDUALES YA QUE SE ENCUENTRAN A CARGO DE PERSONAL QUE YA NO LABORA EN LA UNIDAD https://drive.google.com/file/d/10qhpZU4ErT1aqdFdLRQZAUZlBZYawOiq/view?usp=share_link https://drive.google.com/file/d/10qhpZU4ErT1aqdFdLRQZAUZlBZYawOiq/view?usp=share_link INFORMACION PROPIA DEL ENTE FISCALIZADOR CENTRO DE SALUD URBANO DE NAVOJOA ORIENTE 1 https://drive.google.com/file/d/10qhpZU4ErT1aqdFdLRQZAUZlBZYawOiq/view?usp=share_link 1 HTTP://INFORMACIONPROPIADELENTEFISCALIZADOR UNIDAD DE SEGUIMIENTO DE AUDITORIAS 10/04/2022 31/03/2023 AL MOMENTO DE REALIZARSE LA ACTUALIZACION Y VALIDACION DE LA INFORMACION, LA LIGA SE ENCUENTRA FUNCIONANDO. EL PLAN DE AUDITORIAS NO SE ENCUENTRA PUBLICADO EN NINGUN PORTAL.
2023 01/01/2023 31/03/2023 2021 01/01/21 AL 31/03/2022 Auditoría externa DIRECTA NA OIC OIC-SSS-DA-081-2022 DS-0878-2023 NO SE EMITIO Verificar que la Unidad se apeguen a la normatividad vigente RECURSOS HUMANOS, RECURSOS MATERIALES ARTICULO 140 DE LA LEY DE PRESUPUESTO DE EGRESOS. CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL Y GASTO PUBLICO ESTATAL DS-0878-2022 https://drive.google.com/file/d/1nfjVDfpZnGb9rBhKOUNPCYyLSGACA7Yb/view?usp=share_link REC. HUMANOS, PERSONAL QUE APARECE EN NOMINA DE LA UNIDAD PERO NO LABORAN NI FIGURAN EN LA PLANTILLA DEL PERSONAL DE LA UNIDAD; REC. MATERIALES ASÍMISMO, NO SE ENCUENTRAN ACTUALIZADOS LOS RESGUARDOS INDIVIDUALES YA QUE SE ENCUENTRAN A CARGO DE PERSONAL QUE YA NO LABORA EN LA UNIDAD https://drive.google.com/file/d/1nfjVDfpZnGb9rBhKOUNPCYyLSGACA7Yb/view?usp=share_link https://drive.google.com/file/d/1nfjVDfpZnGb9rBhKOUNPCYyLSGACA7Yb/view?usp=share_link INFORMACION PROPIA DEL ENTE FISCALIZADOR CENTRO DE SALUD URBANO DE NAVOJOA 2 https://drive.google.com/file/d/1nfjVDfpZnGb9rBhKOUNPCYyLSGACA7Yb/view?usp=share_link 1 HTTP://INFORMACIONPROPIADELENTEFISCALIZADOR UNIDAD DE SEGUIMIENTO DE AUDITORIAS 10/04/2022 31/03/2023 AL MOMENTO DE REALIZARSE LA ACTUALIZACION Y VALIDACION DE LA INFORMACION, LA LIGA SE ENCUENTRA FUNCIONANDO. EL PLAN DE AUDITORIAS NO SE ENCUENTRA PUBLICADO EN NINGUN PORTAL.
2023 01/01/2023 31/03/2023 2022 01/07/22 AL 30/06/2022 Auditoría externa DIRECTA NA OIC OIC-SSS-DA-199-2022 DS-1353-2023 NO SE EMITIO Verificar que la Unidad se apeguen a la normatividad vigente RECURSOS HUMANOS, MATERIALES,FINANCIEROS Y ORGANIZACIÓN GENERAL ARTICULO 140 DE LA LEY DE PRESUPUESTO DE EGRESOS. CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL Y GASTO PUBLICO ESTATAL DS-1353-2023 https://drive.google.com/file/d/17sFN-zTe_8xiARmcsLnGlCdQHkw3wT5E/view?usp=share_link REC. MATERALES, NO SE ENCUENTRAN LOCALIZADOS BIENES DE ACTIVO FIJO, ASÍMISMO, NO SE ENCUENTRAN ACTUALIZADOS LOS RESGUARDOS INDIVIDUALES YA QUE SE ENCUENTRAN A CARGO DE PERSONAL QUE YA NO LABORA EN LA UNIDAD https://drive.google.com/file/d/17sFN-zTe_8xiARmcsLnGlCdQHkw3wT5E/view?usp=share_link https://drive.google.com/file/d/17sFN-zTe_8xiARmcsLnGlCdQHkw3wT5E/view?usp=share_link INFORMACION PROPIA DEL ENTE FISCALIZADOR HOSPITAL GENERAL DE NOGALES 6 https://drive.google.com/file/d/17sFN-zTe_8xiARmcsLnGlCdQHkw3wT5E/view?usp=share_link 2 HTTP://INFORMACIONPROPIADELENTEFISCALIZADOR UNIDAD DE SEGUIMIENTO DE AUDITORIAS 10/04/2022 31/03/2023 AL MOMENTO DE REALIZARSE LA ACTUALIZACION Y VALIDACION DE LA INFORMACION, LA LIGA SE ENCUENTRA FUNCIONANDO. EL PLAN DE AUDITORIAS NO SE ENCUENTRA PUBLICADO EN NINGUN PORTAL.
2023 01/01/2023 31/03/2023 2022 01/01/2021 AL 30/09/2022 Auditoría externa DIRECTA NA OIC OIC-SSS-DA-236-2022 DS-1673-2022 NO SE EMITIO Verificar que la Unidad se apeguen a la normatividad vigente RECUROS HUMANOS, MATERIALES Y FINANCIEROS ARTICULO 140 DE LA LEY DE PRESUPUESTO DE EGRESOS. CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL Y GASTO PUBLICO ESTATAL DS-1673-2022 https://drive.google.com/file/d/1ZUx77kTPu9A7Z3T5CIu3bNrhlyYAH1xx/view?usp=share_link RECURSOS FINANCIEROS: SE DETECTARON COMPRAS A CREDITO AMPARADAS CON NOTAS DE REMISION, Se DETECTARON FACTURACIONES A PROVEEDORES QUE PRESTARON SERVICIOS DE SUBROGACION ( GAS L.P., OXIGENO Y ALIMENTACION) QUE PRESTARON SERVICIOS DE SUBROGACIÓN (GAS L.P., OXIGENO Y ALIMENTACION) Y A LA FECHA DE LA AUDITORIA NE HABIA ENVIADO DOCUM,ENTACION A LA DGA PARA SU RECONOCIMIENTO EN LOS REGISTROS CONTABLES Y EL TRAMITE DE PAGO CORRESPONDIENTE; EN REVISION DEL CUMPLIMIENTO DEL CONTRATO No. SSS-DGAEH-IAE18-2022-142 ADJUDICADO A LA “ATLANTIS OPERADORA DE SERVICIOS DE SALUD, S.A. de C.V.” PARA LA ATENCION A LOS PACIENTES QUE REQUIERAN SERVICIOS ANESTETICOS. SE OBSERVO QUE EN LAS INSTALACIONES DEL HOSPITAL SE UBICARON FISICAMENTE 8 MAQUINAS DE ANESTESIA INTERMEDIAS CON MONITOR INCUMPLIENDO CON LA DISTRIBUCION A 12 EQUIPOS QUE EL HOSPITAL TIENE ASIGNADAS SIN PRESENTAR EVIDENCIA QUE SE HAYA NOTIFICADO A LA DGA PARA LA APLICACION DE PENAS CONVENCIONALES.ALTO INCREMENTO EN LA VARIACION DE KILOGRAMOS DE MATERIAL DE RPBI, EXISTIENDO TAMBIEN VARIACION ENTRE LOS IMPORTES DE UN EJERCICIO A OTRO. SE DETECTO UN PROVEEDOR QUE FACTURO MEDICAMENTO FIGURANDO SU SITUACION FISCAL CON ACTIVIDADES AJENAS A LA VENTA D E MEDICAMENTO, ASIMISMO NO SE PRESENTAN LICENCIAS SANITARIAS DE OTROS PROVEEDORES. EN REVISION DEL SERVICIO DE SUBROGACION DE RADIOLOGIA E IMAGINOLOGIA POR EL PERIODO DEL 01 DE ENERO DEL 2021 AL l 30 dDE SEPTIEMBRE DEL 2022, NO SE EXHIBIO CONTRATO DEL PROVEEDOR ASESORIA MEDICA, POR EL PERIODO DE ENERO A SEPTIEMBRE 2022 SIN QUE LA UNIDAD MEDICA ACREDITARA LA APROBACION DE LA PRESTACION DE SERVICIO INFORMANDO MEDIANTE OFICIO LA CONCLUSION DE SERVICIO RETIRANDO TODA DOCUMENTACION QUE NO FUE POSIBLE VERIFICAR POR EL PERSONAL AUDITOR QUE EL GASTOS SE ENCONTRABA DEBIDAMENTE SUSTENTADO. EXISTEN PAGOS AL FAVOR DEL PROVEEDOR “MIFSA, S.A. de C.V.” POR UN IMPORTE ACUMULADO DE $329,000 POR COMPRA DE MEDICAMENTOS OBSERVANDO QUE LA DOCUMENTACION SOPORTE DE CADA UNO DE LOS PAGOS SE ANEXAN COTIZACIONES DE PROVEEDORES NO SELECCIONADOS. SE OBSERVA EN TODOS LOS CASOS QUE EN LA COMPRA DEL MEDICAMENTO MIDAZOLAM, A UN COSTO UNITARIO DE $3,500; AL HACER EL COMPRARATIVO DE PRECIOS PRESENTADO EN LAS FACTURAS CONTRA EL REPORTE DE PRECIOS DE COMPRAS GUBERNAMENTALES AL 26 DE AGOSTO DEL 2022 DE LA PLATAFORMA CONCENTRADORA DE ADQUISICIONES DEL DEL GOB. DEL EDO. DE SON.SE OBSERVO QUE EN ESTA ULTIMA SE PRESENTA UIN PRECIO MAXIMO DE $1,496.25 NO SE LOCALIZO YN TAMIZADOR MARCA MARDSEN CON VALOR DE $61,623. SE OBSERVARON 7 UNIDADES DE ANESTESDIA GENERAL MARCA DRAGER FUERA DE SERVICIO Y EN DESUSO SIN QUE SE HAYA REALIZADO TRAMITE DE REPARACION Y/O DE BAJA. https://drive.google.com/file/d/1ZUx77kTPu9A7Z3T5CIu3bNrhlyYAH1xx/view?usp=share_link https://drive.google.com/file/d/1ZUx77kTPu9A7Z3T5CIu3bNrhlyYAH1xx/view?usp=share_link INFORMACION PROPIA DEL ENTE FISCALIZADOR HOSPITAL GENERAL DE OBREGON 10 https://drive.google.com/file/d/1ZUx77kTPu9A7Z3T5CIu3bNrhlyYAH1xx/view?usp=share_link 10 HTTP://INFORMACIONPROPIADELENTEFISCALIZADOR UNIDAD DE SEGUIMIENTO DE AUDITORIAS 10/04/2022 31/03/2023 AL MOMENTO DE REALIZARSE LA ACTUALIZACION Y VALIDACION DE LA INFORMACION, LA LIGA SE ENCUENTRA FUNCIONANDO. EL PLAN DE AUDITORIAS NO SE ENCUENTRA PUBLICADO EN NINGUN PORTAL.
2023 01/01/2023 31/03/2023 2022 01/01/2022 AL 31/08/2022 Auditoría externa DIRECTA NA OIC OIC-SSS-DA-197-2022 DS-0120-2023 NO SE EMITIO Verificar que la Unidad se apeguen a la normatividad vigente CUENTAS DE BALANCE QUE INTEGRAN LOS ESTADOS FINANCIEROS ARTICULO 140 DE LA LEY DE PRESUPUESTO DE EGRESOS. CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL Y GASTO PUBLICO ESTATAL DS-0120-2023 https://drive.google.com/file/d/1wFQfbBR1-MHzX1tfRBLibBTuo3rO5O_0/view?usp=share_link SE OBSERVA QUE $2,216,726 ; POR LA CANTIDAD DE $139,155 CON ANTIGÜEDADES DE 1 A 5 AÑOS, POR LA CANTIDAD DE $1,620,734, QUE CORRESPONDEN A ORGANISMOS INTERNOS Y EXTERNOS. LA CUENTA EDIFICACIÓN NO HABITACIONAL EN PROCESO (12352) PRESENTA UN SALDO DE $357,182,762; SE OBSERVA UN IMPORTE DE $253,376,800 DE OBRAS QUE PROVIENEN DE EJERCICIO ANTERIORES. LA CUENTA EDIFICACIÓN NO HABITACIONAL EN PROCESO (12352) PRESENTA UN SALDO DE $357,182,762; SE OBSERVA UN IMPORTE DE $253,376,800 DE OBRAS , HAY 14 BIENES MUEBLES POR UN VALOR DE $380,419, SIN QUE SE ENCONTRARÁ EN LOS REGISTROS CONTABLES, LA ENTIDAD TIENE ASIGNADOS 673 BIENES EN COMODATO CON UN VALOR TOTAL, EN LAS CUENTAS DE ORDEN APERTURADAS PARA EL RECONOCIMIENTO DE DICHOS BIENES, REPORTAN UN SALDO DE $4,371,736, POR LO QUE EXISTE UNA DIFERENCIA DE $52,013,252.POR CONCEPTO DE “EFECTO RETROACTIVO AL RECONOCIMIENTO DE EXISTENCIA DE INSUMOS EN ALMACENES JURISDICCIONALES AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021”, INCREMENTANDO EL SALDO DE LA CUENTA DE ALMACÉN DE MATERIALES Y SUMINISTROS DE CONSUMO (11510) POR UN TOTAL DE $102,355,136. SE OBSERVA LO SIGUIENTE: A).- 455 PROVEEDORES CUYO SALDO IMPORTA LA CANTIDAD DE $579,182,551 (80% DEL TOTAL), NO HAN PRESENTADO NINGÚN MOVIMIENTO CONTABLE DURANTE LOS EJERCICIOS 2020, 2021 Y 2022. B).- EN EL MES DE DICIEMBRE DE 2019, LA ENTIDAD RECONOCIÓ COMO PASIVOS UN IMPORTE DE $503,101,227, OBSERVANDO QUE SE REGISTRARON ADEUDOS QUE PROVENÍAN DESDE EL EJERCICIO 2008; EXISTEN CUENTAS DEUDORAS Y ACREEDORAS A NOMBRE DE LOS SERVICIOS DE SALUD DE SONORA, MISMAS QUE NO PUDIERON SER INTEGRADAS PARA PODER DETERMINAR SU ORIGEN; MEDIANTE LA PÓLIZA DE DIARIO NO. D0601601991 DE FECHA 30 DE JUNIO DE 2021, SE REGISTRÓ UN CARGO A LA CUENTA DE RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES (32210), POR $3,306,000, RELACIONADO CON UN CONTRATO CELEBRADO ENTRE LOS SERVICIOS DE SALUD DE SONORA Y LA EMPRESA “ADMINISTRADORA Y OPERADORA DE BENEFICIOS, S.A. DE C.V., CON UN VALOR DE $4,408,000 (IVA INCLUIDO). https://drive.google.com/file/d/1wFQfbBR1-MHzX1tfRBLibBTuo3rO5O_0/view?usp=share_link https://drive.google.com/file/d/1wFQfbBR1-MHzX1tfRBLibBTuo3rO5O_0/view?usp=share_link INFORMACION PROPIA DEL ENTE FISCALIZADOR DIRECCION GENERAL DE ADMINISTRACION 11 https://drive.google.com/file/d/1wFQfbBR1-MHzX1tfRBLibBTuo3rO5O_0/view?usp=share_link 11 HTTP://INFORMACIONPROPIADELENTEFISCALIZADOR UNIDAD DE SEGUIMIENTO DE AUDITORIAS 10/04/2022 31/03/2023 AL MOMENTO DE REALIZARSE LA ACTUALIZACION Y VALIDACION DE LA INFORMACION, LA LIGA SE ENCUENTRA FUNCIONANDO. EL PLAN DE AUDITORIAS NO SE ENCUENTRA PUBLICADO EN NINGUN PORTAL.
2023 01/01/2023 31/03/2023 2016 01-01-2016 AL 31-12-2016 Auditoría externa CTA PUBLICA 79 ISAF ISAF/AAE-2550-2016 ISAF/AAE-2550-2016 NO SE EMITIO SE VERIFICARAN LOS DOCUMENTOS INDISPENSABLES PARA LA IMPLEMENTACION DEL MODELO DE PRESUPUESTO BASADO EN RESULTADOS Y EL SISTEMA DE EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO (OBR-SED)MEDIANTE LA METODOLOGIA DEL MARCO LOGICO, ASI COMO LOS CRITERIOS MINIMOS QUE LAS INSTITUCIONES AL SERVICIO PUBLICO DEBEN ATENDER EN CADA UNA DE LAS ETAPAS DEL INICIO DEL CICLO PRESUPUESTARIO. VERIFICANDO QUE EL EJERCICIO DE RECURSOS PUBLICOS, REGISTRO PATRIMONIAL Y DE OPERACIONES CONTABLES, DIFUSION DE INFORMACION FINANCIERA, ASI COMO CALIDAD DE LA INFORMACION FINANCIERA, SE HAYA REALIZADO DE CONFORMIDAD A LO ESTABLECIDO EN LA LEY GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL. PARRAFO SEXTO Y 134 DE LA CONSTITUCION POLITICA DE LOS ESTADOS UNIDOS MEXICANOS; 67 Y 150 DE LA CONSTITUCION POLITICA DEL ESTADO DE SONORA; 6, 7, 17, 18, 23, 25, 27, 28, 29, 30, 31, 34, 35, 40, 42 Y 70 DE LA LEY DE FISCALIZACION DEL ESTADO DE SONORA Y 9 DEL REGLAMENTO INTERIOR DEL INSTITUTO SUPERIOR DE AUDITORIA Y FISCALIZACION AAE/AJ/3012/2017 https://drive.google.com/file/d/1s2wAke9pnyko1AXVLZbo9pOU3xKz29kD/view?usp=sharing INFORMACION CONTENIDA EN EL OFICIO ISAF AAE/AJ/3012/2017 https://drive.google.com/file/d/1s2wAke9pnyko1AXVLZbo9pOU3xKz29kD/view?usp=sharing https://drive.google.com/file/d/1s2wAke9pnyko1AXVLZbo9pOU3xKz29kD/view?usp=sharing INFORMACION PROPIA DEL ENTE FISCALIZADOR UNIDAD DE SEGUIMIENTO DE AUDITORIAS 20 https://drive.google.com/file/d/1s2wAke9pnyko1AXVLZbo9pOU3xKz29kD/view?usp=sharing 5 https://drive.google.com/file/d/172M3pw-Ikpv5KLCXidoRsy-Q1vTyurD_/view?usp=sharing UNIDAD DE SEGUIMIENTO DE AUDITORIAS 01/04/2023 31/03/2023 LOS DETALLES DE LAS OBSERVACIONES SE ENCUENTRAN EN LA UNIDAD DE SEGUIMIENTO DE AUDITORIAS DE LOS SSS
2023 01/01/2023 31/03/2023 2018 01-10-2018 AL 31-12-2018 Auditoría externa CTA PUBLICA 2018AE0102011218 ISAF ISAF/AAE/3005/2019 ISAF/AAE/3005/2019 NO SE EMITIO REVISION DEL CORRECTO FUNCIONAMIENTO Y APLICACIÓN DE LOS RECURSOS PUBLICOS, LA REGULARIDAD EN LA ACCION ADMINISTRATIVA Y LA INFORMACION PUBLICA , COMO MECANISMO REGULADOR PARA LA ESTABILIDAD Y DESARROLLO DE NUESTRO ESTADO. VERIFICANDO QUE EL EJERCICIO DE RECURSOS PUBLICOS, REGISTRO PATRIMONIAL Y DE OPERACIONES CONTABLES, DIFUSION DE INFORMACION FINANCIERA, ASI COMO CALIDAD DE LA INFORMACION FINANCIERA, SE HAYA REALIZADO DE CONFORMIDAD A LO ESTABLECIDO EN LA LEY GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL. PARRAFO SEXTO Y 134 DE LA CONSTITUCION POLITICA DE LOS ESTADOS UNIDOS MEXICANOS; 67 Y 150 DE LA CONSTITUCION POLITICA DEL ESTADO DE SONORA; 6, 7, 17, 18, 23, 25, 27, 28, 29, 30, 31, 34, 35, 40, 42 Y 70 DE LA LEY DE FISCALIZACION DEL ESTADO DE SONORA Y 9 DEL REGLAMENTO INTERIOR DEL INSTITUTO SUPERIOR DE AUDITORIA Y FISCALIZACION ISAF/AAE/10907/2019 https://drive.google.com/file/d/1PS_k5X4q8xcXfAZ4_8vLCK_7HBY4WEO5/view?usp=sharing INFORMACION CONTENIDA EN EL OFICIO ISAF/AAE/5492/2021 https://drive.google.com/file/d/1PS_k5X4q8xcXfAZ4_8vLCK_7HBY4WEO5/view?usp=sharing https://drive.google.com/file/d/1PS_k5X4q8xcXfAZ4_8vLCK_7HBY4WEO5/view?usp=sharing INFORMACION PROPIA DEL ENTE FISCALIZADOR UNIDAD DE SEGUIMIENTO DE AUDITORIAS 54 https://drive.google.com/file/d/1PS_k5X4q8xcXfAZ4_8vLCK_7HBY4WEO5/view?usp=sharing 10 https://drive.google.com/file/d/1yexzDVeRGRcISDbnzePP0DEcWJt8NpYK/view?usp=sharing UNIDAD DE SEGUIMIENTO DE AUDITORIAS 01/04/2023 31/03/2023 LOS DETALLES DE LAS OBSERVACIONES SE ENCUENTRAN EN LA UNIDAD DE SEGUIMIENTO DE AUDITORIAS DE LOS SSS