Ejercicio Fecha de inicio del periodo que se informa Fecha de término del periodo que se informa Ejercicio(s) auditado(s) Periodo auditado Rubro Tipo de auditoría Número de auditoría Órgano que realizó la revisión o auditoría Número o folio que identifique el oficio o documento de apertura Número del oficio de solicitud de información Número de oficio de solicitud de información adicional Objetivo(s) de la realización de la auditoría Rubros sujetos a revisión Fundamentos legales Número de oficio de notificación de resultados Hipervínculo al oficio o documento de notificación de resultados Por rubro sujeto a revisión, especificar hallazgos Hipervínculo a las recomendaciones hechas Hipervínculos a los informes finales, de revisión y/o dictamen Tipo de acción determinada por el órgano fiscalizador Servidor(a) público(a) y/o área responsable de recibir los resultados sexo Total de solventaciones y/o aclaraciones realizadas Hipervínculo al informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado, en su caso Total de acciones por solventar Hipervínculo al Programa anual de auditorías Área(s) responsable(s) que genera(n), posee(n), publica(n) y actualizan la información Fecha de validación Fecha de actualización Nota
2023 01/04/2023 30/06/2023 2022 01-Enero al 30-Septiembre-2022 Auditoría externa Financiera 2022AE0109010004 Instituto Superior de Auditoria y Fiscalización ISAF-AAE-11652-2022 ISAF-AAE-11652-2022 Evaluación del cumplimiento en la normatividad Financiera Art. 79 fracción I, segundo párrafo, 116 fracción II, párrafo sexto y 134 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, 67 y 150 de la Constitución Política del Estado de Sonora; 3 Fracción I, 3, 6, 17, 18, 23, Fracción IV, 33, 37 y 70 Fraccóne V y VI de la Ley de Fiscalización Superior para el Estado de Sonora ISAF-AAE-4993-2023 http://148.223.78.234/transparencia/Planeacion/2023/Auditor%C3%ADas/1_22062023%20ISAF-AAE-4993-2023.pdf http://148.223.78.234/transparencia/Planeacion/2023/Auditor%C3%ADas/1_23062023%20INF%20INDIVIDUAL%20AUDITORIA%20INTEGRAL%202022AE0109010004.pdf http://148.223.78.234/transparencia/Planeacion/2023/Auditor%C3%ADas/1_23062023%20INF%20INDIVIDUAL%20AUDITORIA%20INTEGRAL%202022AE0109010004.pdf Informe de Auditoria Lic. Froylán Gámez Gamboa Hombre 15 15 Unidad de Planeación, Evaluación y Transparencia 10/07/2023 30/06/2023 Los órganos fiscalizadores son los generadores del Programa anual de auditorías, este sujeto obligado no tiene acceso a los citados programas
2023 01/07/2023 30/09/2023 2022 01 octubre al 31 diciembre 2022 Auditoría externa Financiera 2022AE0109010269 Instituto Superior de Auditoria y Fiscalización ISAF-AAE-1318-2023 ISAF-AAE-1318-2023 Evaluación del cumplimiento en la normatividad Financiera Art. 79 fracción I, segundo párrafo, 116 fracción II, párrafo sexto y 134 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, 67 y 150 de la Constitución Política del Estado de Sonora; 3 Fracción I, 3, 6, 17, 18, 23, Fracción IV, 33, 37 y 70 Fraccóne V y VI de la Ley de Fiscalización Superior para el Estado de Sonora ISAF-AAE-5807-2023 http://148.223.78.234/transparencia/Planeacion/2023/Auditor%C3%ADas/3er%20trimestre%202023/ISAF-AAE-5807-2023.pdf 28 http://148.223.78.234/transparencia/Planeacion/2023/Auditor%C3%ADas/3er%20trimestre%202023/INF%20INDV%20ISAF%202022AE0109010269.pdf Informe de Auditoria Lic. Froylán Gámez Gamboa Hombre 28 28 Unidad de Planeación, Evaluación y Transparencia 20/10/2023 30/09/2023 Los órganos fiscalizadores son los generadores del Programa anual de auditorías, este sujeto obligado no tiene acceso a los citados programas.
2023 01/07/2023 30/09/2023 2022 01 enero al 31 diciembre 2022 Auditoría interna Licitación Pública ID 2548 Secretaria de la Contraloria DS-0110/2023 DS-0110/2023 Evaluación del cumplimiento en la normatividad Licitacion Pública Artículo 26, inciso A fracción III e inciso C, fracciones I, II, III, VI y VII; 57 y 59 de la Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del estado de Sonora; 5 y 6 inciso A fracciones XXIV y XXV del Reglamento Interior; 30, 31 fracción I y 33 de la Ley de Presupuestos de Egresos y Gasto Público Estatal; 135, 136 fracción I, 140 fracciones I, II y III, y 143 del Reglamento de la Ley de Presupuestos de Egresos, Contabilidad Gubernamental y Gasto Público Estatal DS-0911/2023 http://148.223.78.234/transparencia/Planeacion/2023/Auditor%C3%ADas/3er%20trimestre%202023/1_19072023%20DS-0911-2023.pdf 4 http://148.223.78.234/transparencia/Planeacion/2023/Auditor%C3%ADas/3er%20trimestre%202023/1_19072023%20DS-0911-2023.pdf Informe de Auditoria Lic. Froylán Gámez Gamboa Hombre 4 4 Unidad de Planeación, Evaluación y Transparencia 20/10/2023 30/09/2023 Los órganos fiscalizadores son los generadores del Programa anual de auditorías, este sujeto obligado no tiene acceso a los citados programas.
2023 01/07/2023 30/09/2023 2022 01 enero al 31 diciembre 2022 Auditoría externa Financiera S/N Despacho Externo SSA-417-2023 SSA-417-2023 Evaluación del cumplimiento en la normatividad Financiera Artículo 26, inciso A fracción III e inciso C, fracciones I, II, III, VI y VII; 57 y 59 de la Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del estado de Sonora; 5 y 6 inciso A fracciones XXIV y XXV del Reglamento Interior; 30, 31 fracción I y 33 de la Ley de Presupuestos de Egresos y Gasto Público Estatal; 135, 136 fracción I, 140 fracciones I, II y III, y 143 del Reglamento de la Ley de Presupuestos de Egresos, Contabilidad Gubernamental y Gasto Público Estatal OIC-SA-1449-2023 http://148.223.78.234/transparencia/Planeacion/2023/Auditor%C3%ADas/3er%20trimestre%202023/1_17082023%20OIC-SA-1449-2023.pdf 18 http://148.223.78.234/transparencia/Planeacion/2023/Auditor%C3%ADas/3er%20trimestre%202023/1_17082023%20ESTADOS%20FINANCIEROS%20E%20INFORMES%20DE%20AUD%20INDEPENDIENTES%20DIC%202022%20Y%202021.pdf Informe de Auditoria Lic. Froylán Gámez Gamboa Hombre 18 18 Unidad de Planeación, Evaluación y Transparencia 20/10/2023 30/09/2023 Los órganos fiscalizadores son los generadores del Programa anual de auditorías, este sujeto obligado no tiene acceso a los citados programas.
2023 01/07/2023 30/09/2023 2023 01 enero al 31 julio 2023 Auditoría interna Obra Pública ID 2588 Secretaria de la Contraloria DS-0110/2023 DS-0110/2023 Evaluación del cumplimiento en la normatividad Obra Pública Artículo 26, inciso A fracción III e inciso C, fracciones I, II, III, VI y VII; 57 y 59 de la Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del estado de Sonora; 5 y 6 inciso A fracciones XXIV y XXV del Reglamento Interior; 30, 31 fracción I y 33 de la Ley de Presupuestos de Egresos y Gasto Público Estatal; 135, 136 fracción I, 140 fracciones I, II y III, y 143 del Reglamento de la Ley de Presupuestos de Egresos, Contabilidad Gubernamental y Gasto Público Estatal DS-1121-2023 http://148.223.78.234/transparencia/Planeacion/2023/Auditor%C3%ADas/3er%20trimestre%202023/1_26092023%20DS-1121-2023.pdf 0 http://148.223.78.234/transparencia/Planeacion/2023/Auditor%C3%ADas/3er%20trimestre%202023/1_26092023%20DS-1121-2023.pdf Informe de Auditoria Lic. Froylán Gámez Gamboa Hombre 0 0 Unidad de Planeación, Evaluación y Transparencia 20/10/2023 30/09/2023 Los órganos fiscalizadores son los generadores del Programa anual de auditorías, este sujeto obligado no tiene acceso a los citados programas.
2023 01/07/2023 30/09/2023 2022 01 enero al 31 diciembre 2022 Auditoría interna Organización General, Estados Financieros y Sistemas de Información y Registros Contables ID 2411 Secretaria de la Contraloria DS-0110/2023 DS-0110/2023 Evaluación del cumplimiento en la normatividad Organización General, Estados Financieros y sistemas de información y registros contables Artículo 26, inciso A fracción III e inciso C, fracciones I, II, III, VI y VII; 57 y 59 de la Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del estado de Sonora; 5 y 6 inciso A fracciones XXIV y XXV del Reglamento Interior; 30, 31 fracción I y 33 de la Ley de Presupuestos de Egresos y Gasto Público Estatal; 135, 136 fracción I, 140 fracciones I, II y III, y 143 del Reglamento de la Ley de Presupuestos de Egresos, Contabilidad Gubernamental y Gasto Público Estatal DS-1122-2023 http://148.223.78.234/transparencia/Planeacion/2023/Auditor%C3%ADas/3er%20trimestre%202023/1_26092023%20DS-1122-2023.pdf 14 http://148.223.78.234/transparencia/Planeacion/2023/Auditor%C3%ADas/3er%20trimestre%202023/1_26092023%20DS-1122-2023.pdf Informe de Auditoria Lic. Froylán Gámez Gamboa Hombre 14 14 Unidad de Planeación, Evaluación y Transparencia 20/10/2023 30/09/2023 Los órganos fiscalizadores son los generadores del Programa anual de auditorías, este sujeto obligado no tiene acceso a los citados programas.
2023 01/07/2023 30/09/2023 2023 01 enero al 31 junio 2023 Auditoría interna Verificación al cumplimiento de la Ley de Protección Civil ID 2585 Secretaria de la Contraloria DS-0110/2023 DS-0110/2023 Evaluación del cumplimiento en la normatividad Verificación al cumplimiento de la Ley de Protección Civil Artículo 26, inciso A fracción III e inciso C, fracciones I, II, III, VI y VII; 57 y 59 de la Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del estado de Sonora; 5 y 6 inciso A fracciones XXIV y XXV del Reglamento Interior; 30, 31 fracción I y 33 de la Ley de Presupuestos de Egresos y Gasto Público Estatal; 135, 136 fracción I, 140 fracciones I, II y III, y 143 del Reglamento de la Ley de Presupuestos de Egresos, Contabilidad Gubernamental y Gasto Público Estatal DS-1150-2023 http://148.223.78.234/transparencia/Planeacion/2023/Auditor%C3%ADas/3er%20trimestre%202023/1_26092023%20DS-1150-2023.pdf 1 http://148.223.78.234/transparencia/Planeacion/2023/Auditor%C3%ADas/3er%20trimestre%202023/1_26092023%20DS-1150-2023.pdf Informe de Auditoria Lic. Froylán Gámez Gamboa Hombre 1 1 Unidad de Planeación, Evaluación y Transparencia 20/10/2023 30/09/2023 Los órganos fiscalizadores son los generadores del Programa anual de auditorías, este sujeto obligado no tiene acceso a los citados programas.
2023 01/07/2023 30/09/2023 2023 01 enero 2022 al 28 febrero 2023 Auditoría interna Organización General, Control Interno, Manejo y Disposición de Fondos Fijos, Conciliaciones Bancarias y Sistemas de Información y Registros Contables ID 2587 Secretaria de la Contraloria DS-0110/2023 DS-0110/2023 Evaluación del cumplimiento en la normatividad Organización General, control interno, manejo y disposición de fondos fijos, conciliaciones bancarias y sistemas de información y registros contables Artículo 26, inciso A fracción III e inciso C, fracciones I, II, III, VI y VII; 57 y 59 de la Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del estado de Sonora; 5 y 6 inciso A fracciones XXIV y XXV del Reglamento Interior; 30, 31 fracción I y 33 de la Ley de Presupuestos de Egresos y Gasto Público Estatal; 135, 136 fracción I, 140 fracciones I, II y III, y 143 del Reglamento de la Ley de Presupuestos de Egresos, Contabilidad Gubernamental y Gasto Público Estatal DS-1157-2023 http://148.223.78.234/transparencia/Planeacion/2023/Auditor%C3%ADas/3er%20trimestre%202023/1_26092023%20DS-1157-2023.pdf 16 http://148.223.78.234/transparencia/Planeacion/2023/Auditor%C3%ADas/3er%20trimestre%202023/1_26092023%20DS-1157-2023.pdf Informe de Auditoria Lic. Froylán Gámez Gamboa Hombre 16 16 Unidad de Planeación, Evaluación y Transparencia 20/10/2023 30/09/2023 Los órganos fiscalizadores son los generadores del Programa anual de auditorías, este sujeto obligado no tiene acceso a los citados programas.
2023 01/07/2023 30/09/2023 2023 01 julio 2022 al 30 de Junio 2023 Auditoría interna Organización General, Control Interno, revisión del cumplimiento de las disposiciones de la Ley de Archivos de la Entidad ID 2586 Secretaria de la Contraloria DS-0110/2023 DS-0110/2023 Evaluación del cumplimiento en la normatividad Organización General, Control Interno, revisión del cumplimiento de las disposiciones de la Ley de Archivos de la Entidad Artículo 26, inciso A fracción III e inciso C, fracciones I, II, III, VI y VII; 57 y 59 de la Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del estado de Sonora; 5 y 6 inciso A fracciones XXIV y XXV del Reglamento Interior; 30, 31 fracción I y 33 de la Ley de Presupuestos de Egresos y Gasto Público Estatal; 135, 136 fracción I, 140 fracciones I, II y III, y 143 del Reglamento de la Ley de Presupuestos de Egresos, Contabilidad Gubernamental y Gasto Público Estatal DS-1160-2023 http://148.223.78.234/transparencia/Planeacion/2023/Auditor%C3%ADas/3er%20trimestre%202023/1_26092023%20DS-1160-2023.pdf 27 http://148.223.78.234/transparencia/Planeacion/2023/Auditor%C3%ADas/3er%20trimestre%202023/1_26092023%20DS-1160-2023.pdf Informe de Auditoria Lic. Froylán Gámez Gamboa Hombre 27 27 Unidad de Planeación, Evaluación y Transparencia 20/10/2023 30/09/2023 Los órganos fiscalizadores son los generadores del Programa anual de auditorías, este sujeto obligado no tiene acceso a los citados programas.
2023 01/10/2023 31/12/2023 2015-2021 14 de Septiembre 2015 al 12 de septiembre 2021 Auditoría interna Adquisición de bienes y servicios y Subrogaciones por hospitalización Secretaría de la Contraloría DS-953-2021 DS-953-2021 Evaluación del cumplimiento en la normatividad Adquisición de bienes y servicios y Subrogaciones por hospitalización Artículo 26, inciso A fracción III e inciso C, fracciones I, II, III, VI y VII; 57 y 59 de la Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del estado de Sonora; 5 y 6 inciso A fracciones XXIV y XXV del Reglamento Interior; 30, 31 fracción I y 33 de la Ley de Presupuestos de Egresos y Gasto Público Estatal; 135, 136 fracción I, 140 fracciones I, II y III, y 143 del Reglamento de la Ley de Presupuestos de Egresos, Contabilidad Gubernamental y Gasto Público Estatal DS-1439-2023 http://148.223.78.234/transparencia/Planeacion/2023/Auditor%C3%ADas/4to%20trimestre%202023/OFICIO%20NO.%20DS-1439-2023.pdf http://148.223.78.234/transparencia/Planeacion/2023/Auditor%C3%ADas/4to%20trimestre%202023/OFICIO%20NO.%20DS-1439-2023.pdf http://148.223.78.234/transparencia/Planeacion/2023/Auditor%C3%ADas/4to%20trimestre%202023/Informe%20de%20ISSSTESON%20al%2004dic2023.pdf Informe de Auditoría Lic. Froylán Gámez Gamboa Hombre 73 0 Unidad de Planeación, Evaluación y Transparencia 12/01/2024 31/12/2023 Los órganos fiscalizadores son los generadores del Programa anual de auditorías, este sujeto obligado no tiene acceso a los citados programas