Ejercicio Fecha de inicio del periodo que se informa Fecha de término del periodo que se informa Ejercicio(s) auditado(s) Periodo auditado Rubro Tipo de auditoría Número de auditoría Órgano que realizó la revisión o auditoría Número o folio que identifique el oficio o documento de apertura Número del oficio de solicitud de información Número de oficio de solicitud de información adicional Objetivo(s) de la realización de la auditoría Rubros sujetos a revisión Fundamentos legales Número de oficio de notificación de resultados Hipervínculo al oficio o documento de notificación de resultados Por rubro sujeto a revisión, especificar hallazgos Hipervínculo a las recomendaciones hechas Hipervínculos a los informes finales, de revisión y/o dictamen Tipo de acción determinada por el órgano fiscalizador Servidor(a) público(a) y/o área responsable de recibir los resultados Total de solventaciones y/o aclaraciones realizadas Hipervínculo al informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado, en su caso Total de acciones por solventar Hipervínculo al Programa anual de auditorías Área(s) responsable(s) que genera(n), posee(n), publica(n) y actualizan la información Fecha de validación Fecha de actualización Nota
2023 01/01/2023 31/03/2023 2022 21 de Junio del 2021 al 30 de septiembre de 2022. Auditoría interna Auditoria de Obra Pública Auditoria Directa de Obra Publica ÓRGANO INTERNO DE CONTROL (OIC) DS-0021/2022 fechado el 06 de Enero de 2022. DS-0021/2022 fechado el 06 de Enero de 2022. OIC-ISIE-234/2022 Revision Documental y Fisica de Obra Pública Revisión documental desde el proceso de licitación, ejecución y cierre, asi como la verificación fisica de obra, por el periodo de contratación del 11 de junio al 03 de diciembre de 2021. Art 26, apartado C, fracciones I, VI y VII, 57 y 59 de la Ley Orgánica de Poder Ejecutivo del Estado de Sonora; 30, 31 y 32 de la Ley del Presupuesto de Egresos y gasto Público estatal; 9 fracciones XXVI y XXVII, 24 Y 25 del Reglamento Interior de la Secretaria de Contraloria General del Estado de Sonora. DS-1675-2022 Del 27 de Diciembre de 2022 http://transparencia.isie.gob.mx/transparencia/2023/70/1/Oficio-DS-1675-2022.pdf Expedientes técnicos incompletos, debido a que carecen de licencia de construcción, resistencia de concretos, terminación de los trabajos, planos finales de construcción, bitacora de Obra, Acta entrega-recepción, verificacion de los trabajos, estimaciones con sus generadores, residente de Obra, disposición del inmueble, aviso de inicio y termino de Obra. - Amortizaciones de Anticipo. - Incumplimiento en plazo de ejecución de los trabajos. - Deficiencias Técnicas. http://transparencia.isie.gob.mx/transparencia/2023/70/1/Informe-DS-1675-2022.pdf http://transparencia.isie.gob.mx/transparencia/2023/70/1/Informe-DS-1675-2022.pdf Se notificaron 27 Observaciones. COORDINADOR EJECUTIVO DE ISIE. 16 http://transparencia.isie.gob.mx/transparencia/2023/70/1/DSO-198-2023.pdf 11 http://transparencia.isie.gob.mx/transparencia/2023/70/1/PROGRAMA-ANUAL-AUDITORIA-2022-OIC.pdf Coordinación Ejecutiva 15/04/2023 31/03/2023 En Seguimiento.
2023 01/01/2023 31/03/2023 2022 01 Enero al 30 de Septiembre 2022 Auditoría interna Auditoria Integral Financiera, Presupuestal, y Desempeño 1er, 2do, y 3er trim. 2022 ÓRGANO INTERNO DE CONTROL (OIC) DS-0021/2022 fechado el 06 de Enero de 2022. DS-0021/2022 fechado el 06 de Enero de 2022. N.A. Comprobar que los indicadores y metas previstos, para el logro de los objetivos de la entidad se cumplieran en la forma y términos establecidos, así como verificar que los informes trimestrales se presenten en tiempo de acuerdo a los términos y requisitos establecidos por la normatividad. Revisión a los apartados de Bancos, Activo Circulante, Activo Fijo, Pasivos, Ingresos y Gastos, presupuestos e informes trimestrales. Art 26, apartado C, fracciones I, VI y VII, 57 y 59 de la Ley Orgánica de Poder Ejecutivo del Estado de Sonora; 30, 31 y 32 de la Ley del Presupuesto de Egresos y gasto Público estatal; 9 fracciones XXVI y XXVII, 24 Y 25 del Reglamento Interior de la Secretaria de Contraloria General del Estado de Sonora. DS-1676-2022 Del 27 de Diciembre de 2022 http://transparencia.isie.gob.mx/transparencia/2023/70/1/Oficio-DS-1676-2022.pdf Control Interno - Depositos en garantia - Deudores Diversos -Anticipo a Proveedores por Adquisición de bienes - Activos -Pasivos - Ingresos - Cuentas de Orden - Prespuesto - MIR - Cumplimiento de Indicadores -Estado de flujo de efectivo - Analisis de variaciones Programatico-Presupuestal. http://transparencia.isie.gob.mx/transparencia/2023/70/1/Informe-DS-1676-2022.pdf http://transparencia.isie.gob.mx/transparencia/2023/70/1/Informe-DS-1676-2022.pdf Se notificaron 15 Observaciones. COORDINADOR EJECUTIVO DE ISIE. 13 http://transparencia.isie.gob.mx/transparencia/2023/70/1/DGFA-0211-2023.pdf 2 http://transparencia.isie.gob.mx/transparencia/2023/70/1/PROGRAMA-ANUAL-AUDITORIA-2022-OIC.pdf Coordinación Ejecutiva 15/04/2023 31/03/2023 En Seguimiento.
2023 01/01/2023 31/03/2023 2021 Enero a Diciembre 2021 Auditoría externa Financiera y de Cumplimiento 01-ESC.CIEN21ISIE/2022 SECRETARIA DE LA CONTRALORIA GENERAL (SCG) DS-0517/2022 ECOP-DE-0386/2022 DS-0517/2022 ECOP-DE-0386/2022 ECOP-DA-1360/2022 Constatar la correcta aplicación, comprobación, registro y destino conforme a la noratividad aplicable, de los recursos federales del Programa Escuelas al CIEN, ejercidos por el Gobierno del Estado de Sonora. Revisión a las Obras Públicas (considerano la muestra establecida), transferencias de los recursos, destino de los recursos, registros financieros, transparencia, adquisiciones y arrendamientos. Art. 12 y 26 apartado C fracciones I,II y IV de la Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del Estado de Sonora; en los articulos 13,14 fracción XV, XXIII Y XXXII y 17 fracciones I, V,XIII Y XIX Del reglamento interior de la Secretaria de la Contraloria General. ECOP-DA-0267-2023 Del 03 de marzo de 2023 http://transparencia.isie.gob.mx/transparencia/2023/70/1/Oficio-ECOP-DA-0267-2023.pdf 1. Fianza expedida erróneamente. Está a favor del ISIE, y debiera ser a favor de la TESOFE. Preventiva. 2. Bitácora electrónica mal requisitada. 3.Pago de Conceptos distintos a los autorizados. Monto $942. 4.Pago de Conceptos. 14 pagos del 2% para INIFED fueron realizados fuera de plazo de 5 días. 5.Se revisaron 192 obras y en 6 de ellas no corresponden al Programa INIFED. 6.Conceptos Pagados no ejecutados (Apagadores, dispensadores, Percheros) Monto $10454.64. En 92 cédulas de Inspección de Verificación se observó que los lavabos fueron retirados de 43 de las obras, decisión de los Directivos. 8.Incumplimiento en la elaboración de proyectos de ingeniería y arquitectónico. Preventiva. 9.Faltante de documentación e información. Correctiva y Preventiva 10.Conceptos pagados distintos a los autorizados. 11.Incumplimiento en materia de adquisiciones, arrendamientos y servicios (bienes suministrados que no cumplen con las características). Preventiva. http://transparencia.isie.gob.mx/transparencia/2023/70/1/Informe-ECOP-DA-0267-2023.pdf http://transparencia.isie.gob.mx/transparencia/2023/70/1/Informe-ECOP-DA-0267-2023.pdf Se notifican 11 observaciones para su seguimiento, 05 cédulas de observación y 06 cédulas de recomendación. COORDINADOR EJECUTIVO DE ISIE. 11 http://transparencia.isie.gob.mx/transparencia/2023/70/1/CE-AA-0347-2023.pdf 11 http://transparencia.isie.gob.mx/transparencia/2023/70/1/PROGRAMA-ANUAL-AUDITORIAS-ESCUELAS-AL-CIEN-2022.PDF Coordinación Ejecutiva 15/04/2023 31/03/2023 En Seguimiento.