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2023
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01/01/2023
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31/03/2023
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2018
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EJERCICIO FISCAL 2018
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Auditoría externa
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de Desempeño
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2018AD0104021698
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INSTITUTO SUPERIOR DE AUDITORIA Y FISCALIZACION
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ISAF/DAD/4900/2019
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ISAF/DAD/4900/2019
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ISAF/DAD/4900/2019
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EVALUACION AL DESEPEÑO A LA INFORMACION FINANCIERA TRIMESTRAL Y DE CUENTA PUBLICA 2018
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Art. 79 fracción I segundo párrafo, 116 fracción II, párrafo sexto y 134 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 67 y 150 de la Constitución Política del Estado de Sonora; 6, 7, 17, 18, 23, 25, 27, 28, 29, 30, 31, 34, 35, 39, 40, 42 y 70 de la Ley de Fiscalización Superior para el Estado de Sonora.
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ISAF/DAD/10447/2019
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23 recomendaciones
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Manifestar las razones de lo observado y proceder a recabar las justificaciones de las mismas.
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LIC. ALBERTO FLORES CHONG - COORDINADOR ESTATAL
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19
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4
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DIRECCION ADMINISTRATIVA DE LA CEPC
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03/04/2023
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03/04/2023
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A la fecha de corte de esta información, del total de solventaciones y/o aclaraciones realizadas, 8 se encuentran parcialmente solventadas.
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2023
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01/01/2023
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31/03/2023
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2019
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EJERCICIO FISCAL 2019
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Auditoría externa
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de Desempeño
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2019AD0104020196
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INSTITUTO SUPERIOR DE AUDITORIA Y FISCALIZACION
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ISAF/DAD/12276/2019
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ISAF/DAD/12276/2019
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ISAF/DAD/12276/2019
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EVALUAR COMPRAS DE LOS CAPITULOS 2000, 3000 Y 5000 DEL EJERCICIO 2019.
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Art. 79 fracción I segundo párrafo, 116 fracción II, párrafo sexto y 134 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 67 y 150 de la Constitución Política del Estado de Sonora; 6, 7, 17, 18, 23, 25, 27, 28, 29, 30, 31, 34, 35, 39, 40, 42 y 70 de la Ley de Fiscalización Superior para el Estado de Sonora y 9 del Reglamento Interior del Instituto Superior de Auditoria y Fiscalizacion
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ACTA DE ACTUACIONES Y DE PRE-CIERRE
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http://hypervinculo.sgson.gob.mx/server/php/public_html/UEProteccion%20Civil/2021/1ERTRIM2021D.ADTIVA/DoCUMENTACIONDEAUDITORIAS/2019AD0104020196//ACTADEPRE-CIERRE2019AD0104020196.pdf
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6 RECOMENDACIONES: (1) el ente auditado no elaboró su Programa Anual de Adquisiciones de conformidad con el contenido especificado en el artículo 14 del Reglamento de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Prestación de Servicios Relacionados con Bienes Muebles de la Administración Pública Estatal; (2) Se encontró que la información proporcionada en dicho documento, no permite establecer si las adquisiciones de bienes y servicios se sujetaron al cumplimiento de los objetivos, prioridades y políticas del Plan Estatal de Desarrollo, al no identificar el programa presupuestal con el que se realizarán dichas adquisiciones y su respectiva matriz de indicadores que ofrezca información sobre los objetivos, con las que se relacionan las adquisiciones. (3) Se encontró que la información proporcionada en dicho documento y del Programa Presupuestal, no permite establecer si las adquisiciones de bienes y servicios se orientan al cumplimiento de los objetivos y metas establecidos en los Programas Presupuestales considerados en sus respectivas Matrices de Indicadores para Resultados, al no justificar y especificar a la producción de qué componentes y actividades se dirigen, así como el monto requerido. (4) El Ente Fiscalizado no estableció medios y procedimientos de control en materia de adquisiciones, arrendamientos y servicios, de conformidad con lo establecido en el artículo 52 de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Prestación de Servicios Relacionados con Bienes Muebles de la Administración Pública Estatal (5) El Ente Fiscalizado no cuenta con una matriz de riesgo institucional donde se identifiquen los riesgos más significativos de la organización en materia de adquisiciones, arrendamientos y servicios. (6) Se determinaron que algunas compras o adquisiciones de bienes y servicios del Capítulo Materiales y Suministros (2000), Servicios Generales (3000) y Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles (5000) no se realizaron bajo las mejores condiciones de mercado.
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http://hypervinculo.sgson.gob.mx/server/php/public_html/UEProteccion%20Civil/2021/1ERTRIM2021D.ADTIVA/DoCUMENTACIONDEAUDITORIAS/2019AD0104020196//ACTADEPRE-CIERRE2019AD0104020196.pdf
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http://hypervinculo.sgson.gob.mx/server/php/public_html/UEProteccion%20Civil/2021/1ERTRIM2021D.ADTIVA/DoCUMENTACIONDEAUDITORIAS/2019AD0104020196//ISAFDAD-8073-2020.pdf
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Manifestar las razones de lo observado y proceder a recabar las justificaciones de las mismas.
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LIC. ALBERTO FLORES CHONG - COORDINADOR ESTATAL
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1
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http://hypervinculo.sgson.gob.mx/server/php/public_html/UEProteccion%20Civil/2021/1ERTRIM2021D.ADTIVA/DoCUMENTACIONDEAUDITORIAS/2019AD0104020196//CEPC04727-09-2020.pdf
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5
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DIRECCION ADMINISTRATIVA DE LA CEPC
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03/04/2023
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03/04/2023
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A la fecha de este reporte, 1 recomendación se encuentra solventada, y 5 no solventadas. Es importante aclarar que de las recomendaciones no solventadas se entregó información a ISAF, quedando asuntos pendientes.
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2023
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01/01/2023
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31/03/2023
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2019
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EJERCICIO FISCAL 2019
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Auditoría externa
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de Desempeño
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2019AD0104021043
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INSTITUTO SUPERIOR DE AUDITORIA Y FISCALIZACION
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ISAF/DAD/2855/2020
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ISAF/DAD/2855/2020
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ISAF/DAD/2855/2020
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REVISAR LA IMPLEMENTACION Y EJECUCION DEL PROCESO ADMINISTRATIVO EN APEGO AL ORDENAMIENTO JURIDICO EN LA MATERIA; EVALUANDO SI LOS RECURSOS PUBLICOS DEL AÑO FISCAL 2019, SE EJERCIERON DE ACUERDO CON LOS PRINCIPIOS DE EFICACIA, EFICIENCIA Y ECONOMIA.
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Art. 79 fracción I segundo párrafo, 116 fracción II, párrafo sexto y 134 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 67 y 150 de la Constitución Política del Estado de Sonora; 6, 7, 17, 18, 23, 25, 27, 28, 29, 30, 31, 34, 35, 39, 40, 42 y 70 de la Ley de Fiscalización Superior para el Estado de Sonora y 9 del Reglamento Interior del Instituto Superior de Auditoria y Fiscalizacion
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ACTA DE ACTUACIONES Y CIERRE
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http://hypervinculo.sgson.gob.mx/server/php/public_html/UEProteccion%20Civil/2021/1ERTRIM2021D.ADTIVA/DoCUMENTACIONDEAUDITORIAS/2019AD0104021043//ACTADECIERRE2019AD0104021043.pdf
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7 RECOMENDACIONES: (1) De la revisión realizada, se encontró que el ente fiscalizado no ejerció recursos para dar cumplimiento a la política estatal en materia de de igualdad entre mujeres y hombres durante el ejercicio 2019. (2) El ente fiscalizado no demostró haber realizado actividades de supervisión del control interno.(3) El ente fiscalizado no presentó evidencia de haber realizado y documentado evaluaciones independientes, ni autoevaluaciones con el propósito de identificar problemas en el funcionamiento de control interno.
Enviaron información 2018. (4) El ente fiscalizado no presentó evidencia de haber dado seguimiento a los resultados de las autoevaluaciones y de las evaluaciones independientes respecto de los problemas en el control interno detectados. (5) De la revisión realizada, se determina que el Ente fiscalizado no alcanzó un cumplimiento eficaz de las metas establecidas en su Matriz de Indicadores para Resultados (MIR) para el ejercicio 2019. (6) De la revisión realizada, se determinó que el ente fiscalizado no alcanzó un resultado óptimo en su gestión durante el ejercicio 2019, al no haber realizado un cumplimiento de metas eficiente en relación con el ejercicio de sus recursos presupuestados. (7) El Ente Fiscalizado no acreditó haber realizado o tener contempladas evaluaciones a programas presupuestales que pueden ser considerados como prioritarios.
No enviaron información de evaluaciones a programas. PAE
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http://hypervinculo.sgson.gob.mx/server/php/public_html/UEProteccion%20Civil/2021/1ERTRIM2021D.ADTIVA/DoCUMENTACIONDEAUDITORIAS/2019AD0104021043//ACTADECIERRE2019AD0104021043.pdf
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http://hypervinculo.sgson.gob.mx/server/php/public_html/UEProteccion%20Civil/2021/1ERTRIM2021D.ADTIVA/DoCUMENTACIONDEAUDITORIAS/2019AD0104021043//ISAFDAD-11488-2020.pdf
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Manifestar las razones de lo observado y proceder a recabar las justificaciones de las mismas.
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LIC. ALBERTO FLORES CHONG - COORDINADOR ESTATAL
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4
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http://hypervinculo.sgson.gob.mx/server/php/public_html/UEProteccion%20Civil/2021/1ERTRIM2021D.ADTIVA/DoCUMENTACIONDEAUDITORIAS/2019AD0104021043//CEPC04728-09-2020.pdf
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3
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DIRECCION ADMINISTRATIVA DE LA CEPC
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03/04/2023
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03/04/2023
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A la fecha de corte de este reporte, del total de las 4 aclaraciones realizadas, 2 se encuentran solventadas, 1 parcialmente solventada y 1 en espera.
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2023
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01/01/2023
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31/03/2023
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2019
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EJERCICIO FISCAL 2019
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Auditoría externa
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Financiera
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2019AE0102010455
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INSTITUTO SUPERIOR DE AUDITORIA Y FISCALIZACION
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ISA/AAE/14277/2019
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ISA/AAE/14277/2019
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ISA/AAE/14277/2019
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EVALUAR LOS RESULTADOS DE LA GESTION FINANCIERA DE INGRESOS Y EGRESOS
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Art. 79 fracción I segundo párrafo, 116 fracción II, párrafo sexto y 134 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 67 y 150 de la Constitución Política del Estado de Sonora; 6, 7, 17, 18, 23, 25, 27, 28, 29, 30, 31, 34, 35, 39, 40, 42 y 70 de la Ley de Fiscalización Superior para el Estado de Sonora y 9 del Reglamento Interior del Instituto Superior de Auditoria y Fiscalizacion
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ACTA DE CIERRE
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http://hypervinculo.sgson.gob.mx/server/php/public_html/UEProteccion%20Civil/2021/1ERTRIM2021D.ADTIVA/DoCUMENTACIONDEAUDITORIAS/2019AE0102010455//ACTADECIERRE2019AE0102010455.pdf
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5 OBSERVACIONES (1) respecto al capítulo 1000 denominado “Servicios Personales”, se determinó una diferencia en el cálculo del concepto ISR por sueldos y salarios que resulta de comparar el ISR retenido por el Ente Público con el ISR determinado por los auditores del ISAF; (2) el Sujeto Fiscalizado no proporcionó a los auditores del ISAF las declaraciones del pago mensual del Impuesto Estatal Sobre Remuneraciones al Trabajo Personal (ISRTP 2%); (3) respecto al rubro denominado “Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto Plazo”, se observó que el Sujeto Fiscalizado comprobó parcialmente el pago de las cuotas y aportaciones que se obliga a realizar al Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado de Sonora (ISSSTESON), resultando un saldo a cargo; (4) respecto al rubro de “Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto Plazo”, se observó que el Sujeto Fiscalizado pagó recargos por $4,507, debido a que no fueron presentadas oportunamente ante el Servicio de Administración Tributaria “SAT” las declaraciones de impuestos federales correspondientes a los meses de junio y julio de 2019 (5) el Sujeto Fiscalizado incumplió con las Disposiciones de la Ley General de Comunicación Social, ya que no elaboró el Programa Anual de Comunicación Social considerando la prioridad temática y cronológica de la difusión de las campañas a efecto de dar cumplimiento con la estrategia anual;
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http://hypervinculo.sgson.gob.mx/server/php/public_html/UEProteccion%20Civil/2021/1ERTRIM2021D.ADTIVA/DoCUMENTACIONDEAUDITORIAS/2019AE0102010455//ACTADECIERRE2019AE0102010455.pdf
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http://hypervinculo.sgson.gob.mx/server/php/public_html/UEProteccion%20Civil/2021/1ERTRIM2021D.ADTIVA/DoCUMENTACIONDEAUDITORIAS/2019AE0102010455//ISAFAAE-8883-2020.pdf
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Manifestar las razones de lo observado y proceder a recabar las justificaciones de las mismas.
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LIC. ALBERTO FLORES CHONG - COORDINADOR ESTATAL
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3
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http://hypervinculo.sgson.gob.mx/server/php/public_html/UEProteccion%20Civil/2021/1ERTRIM2021D.ADTIVA/DoCUMENTACIONDEAUDITORIAS/2019AE0102010455//CEPC01286-03-2020YCEPC04235-08-2020.pdf
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2
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DIRECCION ADMINISTRATIVA DE LA CEPC
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03/04/2023
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03/04/2023
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A la fecha de corte de este reporte, de los asuntos pendientes, es importante mencionar que se encuentran en PPRA.
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2023
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01/01/2023
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31/03/2023
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2020
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EJERCICIO FISCAL 2020
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Auditoría externa
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de Desempeño
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2020AD0104020578
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INSTITUTO SUPERIOR DE AUDITORIA Y FISCALIZACION
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ISAF/DAD/15521/2020
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ISAF/DAD/15521/2020
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ISAF/DAD/15521/2020
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REVISAR LA IMPLEMENTACION Y EJECUCION DEL PROCESO ADMINISTRATIVO EN APEGO AL ORDENAMIENTO JURIDICO EN LA MATERIA; EVALUANDO SI LOS RECURSOS PUBLICOS DEL AÑO FISCAL 2019, SE EJERCIERON DE ACUERDO CON LOS PRINCIPIOS DE EFICACIA, EFICIENCIA Y ECONOMIA.
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Art. 79 fracción I segundo párrafo, 116 fracción II, párrafo sexto y 134 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 67 y 150 de la Constitución Política del Estado de Sonora; 6, 7, 17, 18, 23, 25, 27, 28, 29, 30, 31, 34, 35, 39, 40, 42 y 70 de la Ley de Fiscalización Superior para el Estado de Sonora y 9 del Reglamento Interior del Instituto Superior de Auditoria y Fiscalizacion
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ISAF/DAD/12036/2021
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https://drive.google.com/file/d/1dfZJ-yNkCg1104RXiu4D1RnxS8UhX-L3/view?usp=sharing
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8 RECOMENDACIONES: (1) No se alcanzó un cumplimiento de al menos 80% de las metas establecidas en MIR; (2) No se alcanzó un cumplimiento de al menos 80% de las metas establecidas en MIR y POA; (3) No se cumplieron metas y utilizó un menor presupuesto de lo previso; (4) Se encontraron diferencias entre los montos de las partidas contenidos en el PAA y el Presupuesto Aprobado...; (5) No se incluyó en el PAAla información específicada en el art. 14 Ley de Adquisiciones; (6) La informacion del PAA no permite establecer si las adquisiciones se orientan a los objetivos y metas; (7) No se demostró haber ejercido recursos para dar cumplimiento y fortalecer las acciones de la politica estatal en materia de igualdad entre mujeres y hombres; (8) No acreditó haber realizado o tener contempladas evaluaciones a programas presupuestarios
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https://drive.google.com/file/d/1WXQEywsXw_40AsOSxF4VMWuM1NXaKWKM/view?usp=sharing
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https://drive.google.com/file/d/1cMjFieixzSpo1paXGkyNp48no0H9hUWo/view?usp=sharing
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Manifestar las razones de lo observado y proceder a recabar las justificaciones de las mismas.
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CMDTE. RICARDO VASQUEZ AGUAYO - COORDINADOR ESTATAL DE PROTECCION CIVIL
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2
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https://drive.google.com/file/d/18ZALPwGu5QMOrRbCvuYyLGOoB2PFzIdC/view?usp=sharing
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6
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DIRECCION ADMINISTRATIVA DE LA CEPC
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03/04/2023
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03/04/2023
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CON FECHA DEL 2 DE JULIO, SE RECIBIO ACTA DE PRECIERRE, MISMA QUE SE RESPONDIO MEDIANTE PLATAFORMA LOS DIAS 20, 21 Y 22 DE JULIO. EL DIA 3 DE AGOSTO SE RECIBIO ACTA DE CIERRE, COMPLEMENTANDOSE CON OFICIO ISAF/DAD/12036/2021 MEDIANTE EL CUAL SE NOTIFICA INFORME INDIVIDUAL DE AUDITORIA. ES IMPORTANTE ACLARAR QUE DE LAS 8 RECOMENDACIONES SE ENTREGÓ INFORMACIÓN AL ENTE FISCALIZADOR, QUEDANDO ASUNTOS PENDIENTES. A LA FECHA DE ACTUALIZACION, EN PLATAFORMA SIGAS, 6 APARECEN COMO ASUNTO PENDIENTE Y 2 COMO ATENDIDAS
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2023
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01/01/2023
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31/03/2023
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2020
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EJERCICIO FISCAL 2020
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Auditoría externa
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Financiera trimestral
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2020AE0207020957
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INSTITUTO SUPERIOR DE AUDITORIA Y FISCALIZACION
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ISAF/AAE/2673/2021
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ISAF/AAE/2673/2021
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ISAF/AAE/2673/2021
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REVISION DE LA INFORMACION DE LOS INFORMES TRIMESTRALES
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Art. 79 fracción I segundo párrafo, 116 fracción II, párrafo sexto y 134 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 67 y 150 de la Constitución Política del Estado de Sonora; 6, 7, 17, 18, 23, 25, 27, 28, 29, 30, 31, 34, 35, 39, 40, 42 y 70 de la Ley de Fiscalización Superior para el Estado de Sonora y 9 del Reglamento Interior del Instituto Superior de Auditoria y Fiscalizacion
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ACTA DE PRECIERRE
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https://drive.google.com/drive/folders/1pH-kYf7nZl2JERfzMW6WJOWe3JA9yKhN?usp=sharing
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2 OBSERVACIONES PRE CIERRE: (1) Se presentan inconsistencias en el apartado de notas a los estados financieros; (2) No se manifestaron justificaciones sobre las modificaciones al presupuesto original
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https://drive.google.com/drive/folders/1pH-kYf7nZl2JERfzMW6WJOWe3JA9yKhN?usp=sharing
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https://drive.google.com/drive/folders/1pH-kYf7nZl2JERfzMW6WJOWe3JA9yKhN?usp=sharing
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CMDTE. RICARDO VASQUEZ AGUAYO - COORDINADOR ESTATAL DE PROTECCION CIVIL
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2
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https://drive.google.com/file/d/18ZJ20TAabfhnPN418f3Fiy133xnJJ64Z/view?usp=sharing
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0
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DIRECCION ADMINISTRATIVA DE LA CEPC
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03/04/2023
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03/04/2023
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A la fecha de corte de este reporte, las dos obervaciones se encuentran en proceso de solventacion
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2023
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01/01/2023
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31/03/2023
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2021
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EJERCICIO FISCAL 2021
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Auditoría externa
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Legal
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2021AL0101020019
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INSTITUTO SUPERIOR DE AUDITORIA Y FISCALIZACION
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ISAF/AL/0121/2021
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ISAF/AL/0121/2021
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ISAF/AL/0121/2021
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DETERMINAR EL GRADO DE CUMPLIMIENTO DEL MARCO JURIDICO, POR PARTE DE LAS ENTIDADES, INHERENTE A SU ACTIVIDAD.
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Art. 79 fracción I segundo párrafo, 116 fracción II, párrafo sexto y 134 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 67 y 150 de la Constitución Política del Estado de Sonora; 6, 7, 17, 18, 23, 25, 27, 28, 29, 30, 31, 34, 35, 39, 40, 42 y 70 de la Ley de Fiscalización Superior para el Estado de Sonora y 9 del Reglamento Interior del Instituto Superior de Auditoria y Fiscalizacion
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ACTA DE CIERRE
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https://drive.google.com/drive/folders/1ho7i4-Ne8uQWVhlLMNrsnLBCy8qQiwLV?usp=sharing
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Sin Observaciones
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https://drive.google.com/drive/folders/1ho7i4-Ne8uQWVhlLMNrsnLBCy8qQiwLV?usp=sharing
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https://drive.google.com/drive/folders/1ho7i4-Ne8uQWVhlLMNrsnLBCy8qQiwLV?usp=sharing
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CMDTE. RICARDO VASQUEZ AGUAYO - COORDINADOR ESTATAL DE PROTECCION CIVIL
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0
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0
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DIRECCION ADMINISTRATIVA DE LA CEPC
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03/04/2023
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03/04/2023
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CON FECHA DEL 19/07/2021, MEDIANTE OFICIO ISAF/AL/10598/2021, SE NOTIFICO INFORME INDIVIDUAL DE AUDITORIA, EN EL CUAL SE PLASMA QUE NO SE DETECTARON RECOMENDACIONES.
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2023
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01/01/2023
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31/03/2023
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2021
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EJERCICIO FISCAL 2021
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Auditoría externa
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Legal
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2021AL0101020784
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INSTITUTO SUPERIOR DE AUDITORIA Y FISCALIZACION
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2 RECOMENDACIONES (1.- En relación con el punto 2 del cuestionario de Auditoría Legal que dice: ¿Se encuentra elaboradas las bases de datos sobre los agentes destructivos y riesgos que puedan afectar en la entidad? El sujeto fiscalizado presentó 3 discos compactos con la información de atlas 2017 y memorándum No. DT 354, de fecha 2 de diciembre de 2021 donde informa que no se cuenta con una base actualizada al 2021, pero en el presupuesto anual 2022 se está solicitando para la dirección técnica de atención a emergencias y desastres, para la elaboración de bases de fenómenos perturbadores.; 2.- En relación con el punto 7 del cuestionario de Auditoría Legal que dice: ¿Se encuentra actualizado el programa interno de protección civil de la entidad a su cargo? El sujeto fiscalizado presentó memorándum DDPI 182/11/2021, de fecha 2 de diciembre de 2021, donde informa que se esta en proceso de actualización del reglamento interior, por tal motivo se realizan capacitaciones al personal en temática de emergencia y con esto estar preparados para afrontar el nuevo esquema a proponer para el 2022, sin embargo, esto no atiende lo solicitado.
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0
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2
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DIRECCION ADMINISTRATIVA DE LA CEPC
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03/04/2023
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03/04/2023
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Con fecha del 24/03/2022, mediante oficio CEPC 2734/03/2022, se entregó información a ISAF, mismo que a la fecha de corte de este reporte, aun no se tiene respuesta
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2023
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01/01/2023
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31/03/2023
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2018
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EJERCICIO FISCAL 2018
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Auditoría interna
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CONTROL INTERNO, ORGANIZACIÓN GENERAL Y CUMPLIMIENTO DE LAS DISPOSICIONES LEGALES
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DS-0081-2019 2do informe
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ORGANO INTERNO DE CONTROL DE LA CEPC
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DS-0081-2019
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DS-0081-2019
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DS-0081-2019
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Articulo 26 apartado A, fracción III y apartado C, fracciones I, II, III, VI Y VII; 57 y 59 de la Ley Organica del Poder Ejecutivo del Estado de Sonora; 8 y 9 apartado A), fracciones XXVI y XXVII del Reglamento Interior; 30, 31 fracción I y 33 de la Ley del Presupuesto de Egresos y Gasto Público Estatal; 135, 136 fracción I, 140 fracciones I, II y III, y 143 del Reglamento de la Ley del Presupuesto de Egresos, Contabilidad Gubernamental y Gasto Público Estatal; y al Acuerdo de Coordinacion que celebran el Ejecutivo Federal y el Ejecutivo del Estado Libre y Soberano de Sonora.
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http://hypervinculo.sgson.gob.mx/server/php/public_html/UEProteccion%20Civil/3erTrim.2019/Contabilidad//OIC-037-2019.pdf
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7 observaciones: 1 Conluir el proceso de bajas de los bienes muebles y del equipo de transporte que se encuentre en mal estado, y que la instancia correspondiente lo autorice; 2 No actualizacion de resguardos de bienes muebles asignados al personal adscrito; 3 Telefono inalambrico no ubicado fisicamente; 4 No se cuenta con el programa institucional de la entidad y la correspondiente aprobación de la junta directiva; 5 No actualización de actas circunstanciadas que disponen los articulos 85 fraccion VI y 92 de la ley n. 282; 6 No se ha concluido con el proceso que le permita la extincion del fepaedes; 7 No se cuenta con sistema integral de archivos valiado por el instituto sonorense de transparencia y acceso a la informacion publica y proteccion de datos personales
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http://hypervinculo.sgson.gob.mx/server/php/public_html/UEProteccion%20Civil/3erTrim.2019/Contabilidad//OIC-037-2019.pdf
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http://hypervinculo.sgson.gob.mx/server/php/public_html/UEProteccion%20Civil/3erTrim.2019/Contabilidad//OIC-037-2019.pdf
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Llevar a cabo las acciones conducentes que permitan la armonizacion y actualizacion de lo observado
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COORDINACION ESTATAL DE PROTECCION CIVIL
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2
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DIRECCION ADMINISTRATIVA DE LA CEPC
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03/04/2023
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03/04/2023
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LAS DOS OBSERVACIONES PENDIENTES QUE SE REPORTAN SE ENCUENTRAN EN EPRA
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2023
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01/01/2023
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31/03/2023
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2020
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EJERCICIO FISCAL 2020
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Auditoría interna
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CONTROL INTERNO, ORGANIZACIÓN GENERAL Y CUMPLIMIENTO DE LAS DISPOSICIONES LEGALES
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DS-0062-2020 1er informe
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ORGANO INTERNO DE CONTROL DE LA CEPC
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DS-0062-2020
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DS-0062-2020
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DS-0062-2020
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Articulo 26 apartado A, fracción III y apartado C, fracciones I, II, III, VI Y VII; 57 y 59 de la Ley Organica del Poder Ejecutivo del Estado de Sonora; 8 y 9 apartado A), fracciones XXVI y XXVII del Reglamento Interior; 30, 31 fracción I y 33 de la Ley del Presupuesto de Egresos y Gasto Público Estatal; 135, 136 fracción I, 140 fracciones I, II y III, y 143 del Reglamento de la Ley del Presupuesto de Egresos, Contabilidad Gubernamental y Gasto Público Estatal; y al Acuerdo de Coordinacion que celebran el Ejecutivo Federal y el Ejecutivo del Estado Libre y Soberano de Sonora.
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http://hypervinculo.sgson.gob.mx/server/php/public_html/UEProteccion%20Civil/2021/1ERTRIM2021D.ADTIVA/DoCUMENTACIONDEAUDITORIAS/DS-0062-20201erinforme//ActadeSolventacion.pdf
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9 observaciones: 1 Se verificó la no actualización de los Expedientes de proveedores y del padrón de proveedores registrados.; 2 no cuenta con órdenes de compra y cuadros comparativos de las cotizaciones de las Adquisiciones; 3 Se verificó que en el rubro Gastos por Comprobar existen diferencias con el importe designado al personal, contra las facturas que presentan los servidores públicos para su comprobación; 4 Se identificó en ciertas pólizas del rubro de gastos por comprobar, que algunos servidores públicos exceden el límite de tiempo para la comprobación de gastos, así mismo nos percatamos que el personal que cuenta con saldos vencidos pendientes por comprobar se les siguen asignando viáticos o gastos por comprobar; 5 no realiza arqueos sorpresivos de caja chica; 6 Se realizó pagos de multas de tránsito a favor del Municipio de Hermosillo; 7 no cuenta con los lineamientos y/o Políticas Internas ; 8 Se advierte la no actualización y armonización de los Términos de Referencia
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http://hypervinculo.sgson.gob.mx/server/php/public_html/UEProteccion%20Civil/2021/1ERTRIM2021D.ADTIVA/DoCUMENTACIONDEAUDITORIAS/DS-0062-20201erinforme//ActadeSolventacion.pdf
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http://hypervinculo.sgson.gob.mx/server/php/public_html/UEProteccion%20Civil/2021/1ERTRIM2021D.ADTIVA/DoCUMENTACIONDEAUDITORIAS/DS-0062-20201erinforme//ActadeSolventacion.pdf
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Llevar a cabo las acciones conducentes que permitan la armonizacion y actualizacion de lo observado
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COORDINACION ESTATAL DE PROTECCION CIVIL
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DIRECCION ADMINISTRATIVA DE LA CEPC
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03/04/2023
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03/04/2023
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SE ENTREGO RESPUESTA A OBSERVACIONES DETERMINADAS POR OIC, QUEDANDO ASUNTOS PENDIENTES (2)
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